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De placement immobilier direct à indirect par le biais d’apport en nature : une option intéressante pour les institutions de prévoyance !
La détention de placements immobiliers directs devient plus onéreuse.
Des exigences réglementaires plus sévères en matière de durabilité ainsi que de nouvelles conditions de marché mobilisent des ressources internes supplémentaires et requièrent de nouvelles compétences – en plus des investissements à planifier pour réduire la consommation énergétique.
Dans ce contexte, les institutions de prévoyance revoient leur stratégie immobilière et l’allocation géographique de leur portefeuille, et évaluent la possibilité de transformer les placements immobiliers directs en placements immobiliers indirects.
Les placements immobiliers indirects offrent divers avantages aux institutions de prévoyance qui souhaitent rendre leur stratégie immobilière plus efficace et plus rentable.
L’échange d’un placement immobilier direct contre un placement immobilier indirect peut se faire de manière optimisée en termes de coûts et d’imposition fiscale par le biais d’ apport en nature dans une fondation de placement.
Les groupes de placement “Immobilier résidentiel – Suisse” et “Immobilier de santé – Suisse” de Patrimonium Fondation de placement se prêtent particulièrement bien à ce type d’opération.
Avantages d’un placement immobilier indirect via une fondation de placement
- Augmentation du rendement des placements à long terme grâce à l’accès à un portefeuille immobilier plus vaste, géré de manière professionnelle avec exploitation d’économies d’échelle
- Réduction des risques grâce à une plus grande diversification du portefeuille et à des distributions régulières de revenus
- Réduction des frais administratifs internes grâce à l’externalisation de la gestion immobilière
- Liquidité et flexibilité de l’investissement grâce à la négociabilité accrue des droits
Patrimonium, partenaire pour les apports en nature
Fondée en 2009, la fondation de placement Patrimonium, avec ses deux groupes de placement immobilier, est un partenaire fiable des institutions de prévoyance en matière d’apports en nature.
Patrimonium gère un portefeuille immobilier de plus de CHF 3,1 mia. avec plus de 14’000 biens locatifs et a déjà réalisé plusieurs transactions par apport en nature.
La société dispose d’une gestion immobilière professionnelle et d’une longue exprience en matière de transaction par apport en nature, et peut ainsi accompagner les caisses de pension tout au long du processus.
Exemples de transactions par apport en nature effectués avec Patrimonium Fondation de placement:
Lugano, Rione Madonnetta (Groupe de placement Immobilier résidentiel Suisse)
Bâle, St. Jakobstrasse (Groupe de placement Immobilier résidentiel Suisse)
Fribourg, Georges-Jordil / Genève, Rue Maunoir (Groupe de placement Immobilier de la santé Suisse)
Les objets suivants se prêtent à un apport en nature auprès de Patrimonium Fondation de placement
Groupe de placement “Immobilier résidentiel – Suisse”
- Propriétés résidentielles et portefeuilles dans le segment de loyers moyens
- Immeubles commerciaux avec potentiel de reconversion
- Objets existants, projets de construction et de développement
Caractéristiques principales du groupe de placement :
- Lancement fin 2010, 107 investisseurs (caisses de pension suisses)
- AuM CHF 896 mio.
- Immobilier résidentiel dans l’ensemble de la Suisse, dans des régions présentant un bon potentiel de développement démographique
- Segment de loyer moyen et bas
- Projets de construction et de développement
- Distribution des revenus avec possibilité de réinvestissement gratuit
Groupe de placement “Immobilier de la santé – Suisse”
- Hôpitaux, cliniques, centres médicaux
- Résidences pour personnes âgées, maisons de retraite et de soins
- Objets existants, projets de construction, terrains à bâtir
Caractéristiques principales du groupe de placement
- Lancement août 2015, 84 investisseurs (caisses de pension suisses)
- AuM CHF 420 mio.
- Installations dans les centres de santé, les cliniques, les maisons de retraite et de soins, les appartements pour personnes âgées
- Baux à long terme de 20 à 30 ans
- Projets de construction et de développement
- Distribution des revenus avec possibilité de réinvestissement gratuit
Comment s’effectue un apport en nature ?
Nous assistons les investisseurs tout au long du processus d’apport en nature en suivant les étapes suivantes :
- Examen de la part du propriétaire concernant la vente d’un immeuble ou d’un portefeuille d’immeubles
- Entretien sans engagement et vérification par la fondation de placement si l’immeuble ou le portefeuille se prête à une reprise
- Examen détaillé du bien immobilier ou du portefeuille, estimation par l’expert indépendant Wuest Partner et clarification des aspects fiscaux
- Rédaction du contrat d’apport en nature par Patrimonium
- Paiement du prix d’achat en droits du groupe de placement. Vous devenez investisseur du groupe de placement de Patrimonium Fondation de placement
Un apport en nature dans le fonds coté en bourse Patrimonium Swiss Real Estate Fund peut également être prise en considération.
Contactez-nous pour un entretien sans engagement.
